Налоговый обзор за определенный период позволяет выявить уязвимые места в области налогового учёта. Посредствам сбора данных клиента (налоговая учётная политика, налоговой декларации и регистры, лицевые счета) и сопоставления с данными бухгалтерского учёта, а также это процедура способствует оптимизации налогов организации.